Razumevanje razmerja med prostovoljnimi koristmi in HSA
S povečevanjem visokih odbitnih načrtov zdravstvenega varstva po vsej ZDA so zdravstveni varčevalni računi (HSA) koristna možnost, ki omogoča varčevanje z zaposlenimi, ki jo ponujajo številni delodajalci. Zaposleni imajo možnost, da na račun, ki ga lahko uporabijo za širok spekter zdravstvenih potreb, plačajo pred davki, vključno z nekaterimi alternativnimi wellness storitvami, kot so masažna terapija, kiropraktična oskrba in prehranska podpora.
Od leta 2017 SHRM poroča, da je služba za notranjo prihodnost zvišala omejitve, ki jih lahko posamezniki odstopijo v svojih HSA (za 50 USD), zaradi česar je še bolj privlačna korist za zaposlene.
Uporaba računov zdravstvenega varstva v ZDA
Raziskovalni inštitut za zaposlovanje opozarja, da "na dan 31. decembra 2016 obstaja približno 5,5 milijona računov HSA, katerih skupna sredstva so znašala 11,4 milijarde dolarjev." Študija je tudi pokazala, da večina imetnikov računov HSA ponavadi uporablja svoje račune za kritje gotovinskih stroškov , vključno z odbitnimi sredstvi, sozavarovanjem, plačami in stroški zdravil na recept. Drugi jih uporabljajo kot preverjanje računov za plačilo storitev, povezanih z wellnessom, ali za načrtovanje velikih zdravstvenih stroškov, kljub temu, da lahko ta sredstva vlagajo v druge možnosti za prihranek pri davkih. V letu 2016 EBRI poroča, da je približno 63 odstotkov uporabnikov programa HSA umaknilo sredstva za različne stroške.
Prostovoljne koristi lahko nudijo podporo za nadzor stroškov zdravstvenega varstva
Druge možnosti, ki jih delodajalci ponujajo zaposlenim, je uporaba prostovoljnih ugodnosti, ki zaposlenim zagotavljajo dodatno zaščito.
Ti 100-odstotni samozaposleni načrti zaposlenih lahko pomagajo zmanjšati stroške standardnih zdravstvenih zavarovanj, ko zaposleni uporabljajo prostovoljne načrte. Vendar so v fiksnih zneskih ugodnosti, kar dramatično zmanjšuje njihove stroške glede drugih vrst zavarovanja.
Primeri najpogostejših vrst prostovoljnih ugodnosti so:
- Načrti bolnišničnih odškodnin
- Nezgodno zavarovanje
- Rak in kritično bolniško zavarovanje
- Dodatno življenjsko zavarovanje
- Zobozdravstveno zavarovanje
- Vision popust dajatev
- Kratkoročno in dolgoročno invalidsko zavarovanje
- Kraja identitete
- Življenjsko zavarovanje
- Odplačilo študentskega posojila
Prostovoljne koristi trendov v ZDA
Glede na raziskavo o prostovoljnih ugodnostih in storitvah leta 2016 v Towersu Watson "92 odstotkov delodajalcev v ZDA verjame, da so prostovoljne koristi in storitve pomembne za predlog zaposlenega v naslednjih treh do petih letih." V letu 2015 je ta odstotek 73 odstotkov. Do leta 2018 bo večina zgoraj navedenih prostovoljnih ugodnosti pri večini organizacij ponudila skoraj 80 odstotkov.
Kje se povečujejo prostovoljne koristi?
Naraščajoče število zaposlenih, ki zahtevajo prostovoljne koristi, prihajajo iz mlajših generacij, ki zahtevajo več nadzora nad svojimi zdravstvenimi dolarji. Mnogi želijo prilagojene načrte zdravstvenega varstva, ki ustrezajo edinstvenim potrebam njihovega življenjskega sloga in jih je mogoče vsako leto prilagoditi, ko se spreminjajo. Na primer, en sam zaposleni morda želi zavarovati hišne ljubljenčke. Kasneje se ta en sam delavec poroči in zahteva dodatno zavarovanje za zakonca, ki nima dovolj svojega delodajalca.
Hkrati mnogi ljudje pravkar ne odlagajo denarja za nujne primere, kot so to storile druge generacije. Raziskava bankrata v letu 2017, ki je znašala 1.003 odraslih, je pokazala, da 57 odstotkov Američanov nima dovolj denarja, da bi pokrile celo nepredvidene stroške v višini 500 evrov. Največji stroški za ljudi so popravila avtomobilov in stanovanj ter zdravstveni stroški. Medtem ko se je gospodarstvo počasi okrevalo, prihodki od konca devetdesetih let niso zaslužili življenjskih stroškov. Zato je povečanje obeh HSA in programov prostovoljnih ugodnosti potrošnikom dalo več sredstev za plačilo zdravstvenih stroškov.
Ali bi lahko prostovoljne koristi dejansko odstopili od zdravstvenih varčevalnih računov?
Pomembno je omeniti, da zdravstvo ne more in nikoli ne bi smelo biti pristop, ki bi ustrezal vsem. V primeru zdravstvenih varčevalnih računov in prostovoljnih prejemkov se zaposleni odločijo ali sodelujejo ali ne.
Prav tako se lahko odločijo, koliko svojih prihodkov pred obdavčitvijo želijo prispevati k tem načrtom. Nekateri se lahko odločijo, da prispevajo najvišje zneske svojim HSA, da bi financirali prihodnje zdravstvene potrebe (na primer drago operacijo ali nosečnost), drugi pa lahko prispevajo minimalno plačilo za zdravila in preventivno nego.
Načrti prostovoljnih koristi so lahko nekateri zaposleni bolj stroškovno učinkoviti pri načrtovanju zdravstvenih potreb. Morda se soočajo s hudo boleznostjo, ki jih pogosto postavlja v bolnišnico, zato je načrt za bolnišnično odškodnino, ki jim toliko plača na bivanje, v teh okoliščinah bolj razumen. Zaposleni, ki se zdravi s kemoterapijo, se lahko odloči za načrt kritične bolezni, ki zagotavlja veliko potrebno finančno podporo za nepričakovane stroške, ki bi sicer lahko povzročili izčrpavanje računa HSA v nekaj tednih.
HSA proti prostovoljnemu zavarovanju
Razlika med HSA in prostovoljnimi zaslužki je najbolje ponazoriti s tem, kako se uporabljajo.
Zdravstveni varčevalni računi so dolarji pred davki, ki so vsako leto omejeni na določen znesek. 100 odstotkov jih samofinancirajo zaposleni, ki določijo odstotek njihovega zaslužka, vsakemu plačilnemu nalogu dodelijo ta posebni račun. Sredstva HSA nastajajo, vendar ne zaslužijo obresti. Sredstva so na voljo preko debetne kartice, ki jo je treba plačati neposredno ponudnikom, ali s predložitvijo odobrenih zahtevkov za povračilo na bančni račun. Kadar zaposleni porabi sredstva za plačilo odobrenega zdravstvenega servisa ali izdelka, je to po lastni presoji. Nekateri zaposleni preprosto zapustijo sredstva in jih uporabljajo kot davčno zavetje.
Prostovoljne koristi so možnost "uporabi ali izgubi", podobno kot druge vrste programov za zaslužke zaposlenih. Vsak mesec zaposleni plačujejo majhno premijo z odbitkom plač v plačilo, da sodelujejo v prostovoljnih načrtih po svoji izbiri. 100-odstotni sofinancirani sami, toda (za razliko od HSA-jev) premije za načrt ne nastanejo sčasoma. Zaposleni se morajo odločiti, kdaj jih bodo uporabljali, morajo vložiti odobrene terjatve in denar se plača neposredno njim (ne ponudnikom). To se zgodi za vsak kvalifikacijski dogodek. Ob koncu leta imajo člani upravičencev zahtevke za plačilo in lahko na koncu dajo nekaj denarja v drugo vrsto varčevalnega računa. Vendar morajo še naprej plačevati davke.
Vrste prostovoljnih zaslužkov, ki lahko nadomestijo zdravstvene hranilne račune, določajo vrste finančnih potreb in skrbi, ki jih imajo posamezni člani načrta. Na primer, zaposlenec lahko sodeluje v politiki nesreče, načrtu bolnišnične odškodnine in kritičnem načrtu bolezni. Ta delavec lahko doživi zlomljeno roko, s potovanjem v sobo za nujne primere in naknadnim operacijam, ki zahtevajo bivanje v bolnišnici in terapijo. Načrt nezgode lahko zaposlenemu plača 750 dolarjev za zlomljeno kost, načrt bolnišnične odškodnine lahko plača 1000 dolarjev na dan za bivanje v bolnišnici, kritični bolniški načrt pa bo plačal 0 evrov. Če ima zaposleni HSA, se lahko odloči, da bo to uporabil za plačilo dodanih odbitnih stroškov, ki nastanejo pri uporabi standardnega HDHP za zdravila in terapijo.
Uporaba prostovoljnih zaslužkov daje zaposlenim veliko prožnosti pri tem, kako želijo uporabljati svoje dolarje za zdravstveno varstvo, kjer prejemajo oskrbo, in se pogajajo za nižje stopnje. Lahko jih kupite skupaj z drugimi ugodnostmi za zdravstveno varstvo in jih opustite, če niso več uporabni za zaposlene. Prostovoljni načrti so zelo poceni po stopnjah skupine, v primerjavi z drugimi vrstami koristi. Lahko se tudi sami kupijo, če je zaposlenec med vpisnim obdobjem ali je izgubil kritje.
Pomembno je omeniti, da nekatere zdravstvene klinike ponujajo samo možnosti samoplačila, kar lahko privede do zmanjšanja stroškov za preventivno in splošno nego. V tem primeru lahko HSA ali prostovoljni zavarovalni načrt ponudijo boljši posel zaposlenim glede na njihove potrebe. To je seveda odvisno od vrste oskrbe in postopka odobritve.
Prostovoljne koristi so lahko tudi primerna nadomestila za zaposlene, ki šele začenjajo z novo kariero. Verjetno ne bodo zaslužili dovolj, da bi privoščili več kot najnižjo stopnjo HDHP, ki jo ponuja njihov delodajalec, in niso imeli časa, da bi ustvarili veliko denarja v skladu HSA ali v nujnem varčevalnem računu. V tem primeru lahko načrt prostovoljnega zavarovanja zagotovi varnostno mrežo do takrat, ko lahko prihranijo več v HSA ali pri sebi pri delodajalcu omogočijo nižji odbitni načrt zdravstvenega zavarovanja.
Zakaj zaposleni izberejo eno nad drugo
Kadar delodajalci ponujajo prostovoljne koristi, kot so zobozdravstveno zavarovanje, varstvo pred oci, zavarovanje za hišne živali in druge možnosti, ki niso vključene v tradicionalne programe zdravstvenega zavarovanja, se to obravnava kot bonus za zaposlene. Na splošno to ne gledajo kot na nadomestilo zdravstveni oskrbi. Lahko se odločijo, da ne bodo uporabljali HSA iz različnih razlogov, vključno s tem, da so zdravi in ne potrebujejo veliko oskrbe. Lahko imajo druge nujne stroške, kot so dolgovi študentskega posojila in stroški gospodinjstev, ki jim preprečujejo prihranek denarja v HSA. Ali pa morda niso bili izobraženi na odličnem davčnem zavetišču, ki ga nudi HSA.
Dvomljivo je, da bodo prostovoljni zavarovalni načrti zaradi navedenih razlogov vedno prevzeli zdravstvene varčevalne račune. Prostovoljne koristi ne delujejo proti HSA. Ko se uporabljajo v kombinaciji z drugimi možnostmi zdravstvenega zavarovanja in zdravstvenimi varčevalnimi računi, je to, če imajo pametni zaposleni največji uspeh.
Razumevanje, kako in kdaj uporabiti načrte prostovoljnih zaslužkov, kdaj uporabljati HSA, in kdaj uporabljati tradicionalno zdravstveno zavarovanje, se spoprime z izobraževanjem in zavedanjem o vsaki vrsti koristi načrta. Ni 100-odstotnega pravilnega načina za uporabo zdravstvenih koristi, vendar obstaja veliko načinov za prihranek denarja za zdravstveno varstvo in dobro počutje. Zaposleni naj bi poskušali čim bolj naučiti o vseh teh možnostih pred izbiro.