V načrtih z določenimi zaslužki sedanji zaposleni in njihove zaposlitvene agencije prispevajo denar k sistemu upokojitve. Sistem uporablja ta denar za plačilo rent in zdravstvenih zavarovanj za sedanje upokojence.
Sistem prevzema tveganje za uspešnost naložb. Načrti za določen zaslužek so hrbtenica številnih dolgoletnih upokojitvenih sistemov.
S časom je sistem upokojevanja dodal določene možnosti prispevkov za zaposlene, da bi prihranili dodaten denar za upokojitev. V mnogih sistemih so definirane možnosti prispevkov začele kot samo to - možnosti. Ampak to počasi spreminja sistem po sistemu.
Manjša privlačnost upokojitve vlade
Pod javnim pritiskom so zakonodajalci zmanjšali splošno privlačnost upokojitvenih sistemov na več načinov. Prvič, zaposlene so prisilile, da prispevajo več denarja, medtem ko imajo koristi enako. Podobno kot koncept vlad, ki delajo z manj, zaposleni prispevajo več denarja za isto pokojnino.
Drugič, zakonodajalci so preusmerili tveganje od delodajalcev k zaposlenim, tako da so načrte z določenimi prispevki predstavljali večji del sistema, medtem ko so se odrezali po načrtih z določenimi prispevki.
To zaposlenim daje več negotovosti glede njihovega življenjskega standarda ob upokojitvi. Zaposleni si lahko prizadevajo za ciljno rente v programu z določenimi zaslužki, vendar to z gotovostjo ne morejo storiti z gotovostjo v programu z določenimi prispevki.
Tretjič, zakonodajalci so dodali pravila, ki vplivajo na to, kako zgodaj se oseba lahko upokoji in koliko sistema pokojnin plača upokojenci.
Zdravstveno zavarovanje je pomemben strošek za upokojitvene sisteme, zato je odplačevanje dela teh stroškov velika korist za skrbnike sistema upokojitve, ne pa tudi za ljudi, ki jim služijo.
Četrtič, zakonodajalci so omejili prakso dvojnega potapljanja, kjer upokojenci delajo v organizaciji v sistemu upokojitve in tako umaknejo iz sistema upokojitve in delodajalca. Ta praksa lahko, odvisno od pravil sistema upokojitve, povzroči resne posledice za vzdržnost sistema.
Ko se spremenijo pravila o upokojitvi
Vladni delavci običajno glasujejo v večjem delu kot celotno prebivalstvo, zato je razlog, da zakonodajalci poskušajo zadovoljiti vladne delavce, in sicer tako, da pod sedanjimi pravili dedujejo sedanje zaposlene. Novi delavci so postavljeni pod manj ugodna pravila. Ne vedo, da postajajo slabši dogovori kot njihovi sodelavci, dokler niso že na delovnem mestu.
Nekateri pokojninski sistemi zaposlenim prispevajo k socialni varnosti. Drugi ne. Za pridobitev pokojnine iz socialne varnosti morajo posamezniki prispevati k njej med delovno dobo. Ko zakonodajalci in njihovi uslužbenci napišejo statute za upokojitvene sisteme, upoštevajo, ali bodo upokojenci imeli dostop do socialne varnosti ali ne.
Primeri sistemov za upokojitev
Tukaj je nekaj primerov upokojitvenih sistemov:
- Večina zveznih vlad delavcev sodeluje v zveznem sistemu upokojitve zaposlenih . Ta sistem se je začel leta 1987 ukiniti sistem za upokojitev civilne službe . FERS ima tri komponente: socialno varnost, načrt osnovnega pokojninskega načrta in načrt varčevanja pri varčevanju . Ta načrt združuje elemente z določenimi zaslužki in določenimi prispevki. CSRS je program z določenimi zaslužki. Ko je bil FERS ustanovljen, so se zaposleni lahko odločili, da ostanejo s CSRS ali pa odidejo na FERS.
- Države imajo več pokojninskih sistemov, ki delajo za različne zbirke vladnih subjektov in njihovih zaposlenih. Nekatere države imajo upokojitvene sisteme posebej za državne agencije, javno izobraževanje, mestne vlade in občine. Na primer, Texas ima sistem za upokojitev zaposlenih za državne uslužbence, sistem za upokojitev učiteljev za zaposlene v univerzitetnih in šolskih okrožjih, sistem za upokojitev v mestnih občinah v Teksasu za mestne uslužbence in pokrajinski pokojninski in okrožni pokojninski sistem za zaposlene v okrožjih in posebnih okrožjih. Nekatera velika mesta in okrožja se odločijo, da ne bodo sodelovale v državnih pokojninskih sistemih in vzpostavile svoje lastne samoproračunske pokojninske načrte.