HSA lahko prinese enolične koristi pri varčevanju za zdravstvene stroške
Če vam je na voljo ena od teh možnosti, je pomembno, da razumete, kako se primerja HSA in HRA.
Osnove zdravstvenega varčevanja
Kot že ime pove, je HSA varčevalni račun, ki naj bi se uporabljal posebej za zdravstveno varstvo. Ti računi so povezani z visokimi odbitnimi načrti zdravstvenega zavarovanja, ki jih lahko nudi vaš delodajalec. Prav tako se lahko odločite za vpis v visok odbitni načrt s HSA, če ste samozaposleni.
HSA se lahko uporablja za plačilo številnih zdravstvenih stroškov, vključno z:
- Obiski zdravnika
- Preventivna nega
- Posebne storitve
- Fizioterapija
- Programi zdravljenja drog in alkohola
- Programi za zmanjšanje telesne teže
- Presaditev organov
- Laboratorijski testi
- Medicinska oprema in pripomočki
- Bolnišnične storitve
- Zobozdravstvene storitve
- Storitve vizije
- Zdravila na recept
- Zdravila brez recepta
Služba za notranje prihodke omejuje uporabo sredstev HSA do določene stopnje. Na primer, ne morete uporabiti denarja v vašem HSA za plačilo stvari, kot so storitve beljenja zob, vitamini, presaditve las, oprema za telesno vadbo ali članstvo v telovadnici.
Uporaba sredstev HSA je razmeroma enostavna. Vaša zavarovalnica vam lahko zagotovi debetno kartico, povezano s svojim varčevalnim računom. Potem lahko potegnete kartico, da plača upravičene zdravstvene stroške in vaš ponudnik HSA bo ob koncu leta predložil davčno poročilo, ki bo prikazal vašo skupno porabo in letne prispevke.
Za leto 2018 lahko prispevate 3,450 $ HSA, če imate en pokritost. Omejitev se poveča na 6.900 $, če imate družinsko pokritost. Delodajalci lahko v vašem imenu vložijo ustrezne prispevke. Skupni prispevki zaposlenih in delodajalcev ne smejo presegati letne omejitve prispevka.
Kako deluje aranžma o povračilu stroškov zdravljenja
Aranžma za povračilo stroškov zdravljenja se razlikuje od HRA na več ključnih načinov. Prvič, to ni varčevalni račun per se, niti zdravstveno zavarovanje. Na račun nimate prispevkov; Namesto tega vaš delodajalec plača prispevke za vas.
Delodajalci lahko ustanovijo HRA za vsakega zaposlenega, mlajšega od 65 let. Imajo tudi nadzor nad tem, kako lahko porabite denar v računu. Če na primer plačate zdravstvene stroške, ki jih zavarovanje ne plača, lahko pokličete svoj HRA za plačilo in nato sami pokrijete preostalo razliko. Namesto tega lahko vaš delodajalec nastavi vaš načrt, tako da pokrijete določen znesek, ki ga zavarovanje ne pokriva; potem vaš HRA plača preostanek.
Kar zadeva omejitve prispevka, se ti razlikujejo glede na vrsto HRA, ki jo je določil delodajalec. Integrirani HRA, ki je povezan z visokim odbitnim skupinskim zdravstvenim načrtom, na primer nima letne omejitve prispevka.
Kvalificirani mali delodajalec HRA (QSEHRA), ki je zasnovan za podjetja s 50 ali manj zaposlenimi, ima omejitev prispevka v višini 5.050 $ za posamezno pokritost in 10.250 $ za družinsko pokritost v letu 2018.
Podobno kot HSA-ji se lahko denar, ki se nahaja v HRA, uporablja samo za kvalificirane zdravstvene stroške. Na splošno vključujejo tiste stroške, ki jih pokriva vaš načrt zdravstvenega zavarovanja, kot so obiski zdravnikov, bolnišnične storitve in zdravila na recept. Vaš delodajalec ima možnost razširiti obseg kritja tako, da vključuje celoten obseg stroškov, ki so upravičeni do HSA, vendar to ni obvezno.
Prednosti HSA proti HRA
HSA in HRA se lahko zdita enako ugodna, vendar HSA dajejo nekatere pomembne koristi, ki jih HRA ne storijo.
Prvič, prispevki, ki jih daste, so odbitni. Odbitki zmanjšajo obdavčljivi dohodek za leto, kar bi lahko privedlo do nižjega davčnega računa ali večjega nadomestila.
Prispevki HRA so odbitni, vendar samo za vašega delodajalca; ne dobiš davčne olajšave za enega od teh računov.
Nato vam ni treba uporabljati sredstev HSA, dokler jih ne potrebujete. Denar, ki ga prispevate, se iz leta v leto izteče in dokler ga ne umaknete, še naprej zaslužuje obresti. S HRA se vaš delodajalec odloči, ali naj vam prenaša prispevke od enega leta do naslednjega. Če to ni možnost, vaš HRA denar v bistvu postane uporaben-it-ali-izgubi-to.
Način uporabe sredstev v HSA v primerjavi s HRA se razlikuje. Če se vaš delodajalec ne odloči prekoračiti stroškov, ki jih pokriva vaš načrt zdravstvenega varstva, se boste morda morali plačati več za stroške zdravljenja, ki bi jih lahko pokril HSA.
Nazadnje, in morda najpomembneje, lahko HSA opravi dvojno dolžnost kot orodje za načrtovanje upokojitve. Običajno bi umik s HSA za kaj drugega kot za zdravstveno varstvo veljal 20-odstotna davčna kazen in splošni davek na dohodek. Če ostaneš zdrav in še naprej akumuliraš denar na svojem računu v delovnih letih, lahko z vašega HSA vzamete denar pri starosti 65 let ali več za kakršenkoli namen, ne da bi imel 20-odstotno kazen. Še vedno bi obdavčili običajni davek od dohodka, vendar je to lahko uporaben način za dopolnitev zaslužkov za socialno varnost ali upokojitve iz 401 (k) ali posameznega pokojninskega računa.
Prispevek k HSA, tudi če ne izplača načrta vsako leto, bi lahko bil koristen pri ustvarjanju dodatnega vira prihrankov za upokojitev. Če imate na voljo le HRA, je pomembno natančno razumeti, kako ga lahko uporabite, da zagotovite, da si kar najbolje izkoristite.